Hoe werkt langetermijnsparen in België?

Langetermijnsparen in België is een fiscaal voordelige manier om een aanvullend pensioen op te bouwen. Je spaart jaarlijks via een verzekering in tak 21 of tak 23 en krijgt een belastingvermindering van 30%. Maar hoe werkt het precies, hoeveel mag je storten en is het voor iedereen even interessant?

Wat is langetermijnsparen in België?

Langetermijnsparen is een fiscaal gestimuleerd spaar- of beleggingsproduct. Je stort jaarlijks een bedrag in een verzekering of spaarformule, en ontvangt in ruil een belastingvermindering van 30% op dat bedrag. Het gespaarde kapitaal blijft bij voorkeur staan tot je 60e verjaardag of langer.

Langetermijnsparen wordt meestal aangeboden als een levensverzekering in tak 21 (met kapitaalgarantie) of tak 23 (fonds zonder garantie).

Het systeem is vrijwillig en aanvullend, en dus geen vervanging van pensioensparen of VAPZ. Je kan het gebruiken als aanvulling of alternatief, afhankelijk van je fiscale ruimte.

Voor wie is is langetermijnsparen fiscaal interessant?

Iedereen met voldoende belastbaar inkomen komt in aanmerking voor langetermijnsparen. Het belastingvoordeel wordt immers verrekend als belastingvermindering in de personenbelasting, en je moet dus genoeg belastingen betalen om het voordeel te kunnen benutten.

In de praktijk wordt langetermijnsparen interessant vanaf een bruto belastbaar inkomen van ongeveer €30.000 per jaar. Daaronder is het belastingvoordeel vaak te beperkt of vervalt het volledig.

Let op: ook gepensioneerden die nog voldoende belastingen betalen, kunnen in sommige gevallen blijven bijdragen aan langetermijnsparen.

Hoeveel mag je storten via langetermijnsparen?

Het maximale stortingsbedrag wordt bepaald aan de hand van je hypothecair krediet (als je een woning hebt gekocht met fiscale voordelen). Wie geen lopende woonbonus meer heeft, mag het volledige bedrag gebruiken voor langetermijnsparen.

Voor het inkomstenjaar 2025 bedraagt het maximum:

• €2.350 per persoon (te indexeren jaarlijks)

Hierop krijg je een belastingvermindering van 30%, wat neerkomt op een maximaal fiscaal voordeel van ongeveer €705 per jaar.

Als je nog recht hebt op belastingvoordeel via een hypothecair krediet uit het verleden, dan vermindert je maximale stortingsruimte in verhouding. Je mag dan niet “dubbel” profiteren van de belastingvermindering.

Langetermijnsparen : tak 21 of tak 23 kiezen?

Langetermijnsparen wordt meestal aangeboden als een levensverzekering. Je hebt de keuze tussen:

• Tak 21: met kapitaalgarantie en een vaste rentevoet. Risicoloos, maar beperkt rendement.

• Tak 23: zonder garantie, met belegging in fondsen. Meer risico, maar ook meer groeipotentieel.

Je stort maandelijks of jaarlijks een bedrag, en kiest (of laat kiezen) in welke onderliggende fondsen het geld belegd wordt. De meeste verzekeraars bieden standaardprofielen aan: defensief, neutraal of dynamisch.

Hoe werkt het belastingvoordeel bij langetermijnsparen?

Langetermijnsparen heeft dezelfde fiscale behandeling als pensioensparen:

• 30% belastingvermindering op je storting, met een maximum van €2.350.

• Eindbelasting van 8% op de theoretische waarde van je contract op je 60e verjaardag.

Opgelet: start je pas na je 55e met langetermijnsparen? Dan geldt de eindbelasting pas 10 jaar na je eerste storting, en niet op je 60e.

Een bijkomend voordeel: je betaalt geen roerende voorheffing op het rendement binnen je verzekering zolang je aan de voorwaarden voldoet.

Kan je langetermijnsparen combineren met andere pensioenformules

Ja, langetermijnsparen is perfect combineerbaar met:

• Pensioensparen (tot €1.020 of €1.310 per jaar)

• VAPZ of POZ (voor zelfstandigen)

• IPT (voor bedrijfsleiders)

Zolang je binnen de wettelijke maxima blijft, mag je deze systemen naast elkaar gebruiken. Ze worden elk apart fiscaal verwerkt en bieden dus cumulatieve belastingvoordelen.

Voordelen en nadelen van langetermijnsparen in België

Wanneer is langetermijnsparen een slimme keuze

Langetermijnsparen is vooral interessant voor wie:

• Geen hypothecaire aftrek meer geniet;

• Minstens €30.000 belastbaar inkomen per jaar heeft;

• Een bijkomend belastingvoordeel zoekt bovenop pensioensparen;

• Veilig of flexibel wil sparen via tak 21 of tak 23.

Voor mensen met een laag inkomen of beperkte fiscale ruimte is het minder interessant, tenzij je dit combineert met andere optimalisaties.

Conclusie langetermijnsparen als onderdeel van je pensioenopbouw

Langetermijnsparen is een onderschatte manier om fiscaal voordelig kapitaal op te bouwen. Wie vandaag niet meer in aanmerking komt voor de woonbonus, kan het beschikbare fiscale plafond optimaal benutten via deze formule.

Let wel: de keuze van het juiste product (tak 21 of tak 23), de kosten en de looptijd maken een groot verschil. Laat je dus goed adviseren of vergelijk grondig voordat je intekent.