TAK 23, fonds in een verzekeringsjasje

Wat is Tak 23 en hoe werkt deze levensverzekering?

Tak 23 is een vorm van levensverzekering waarbij je stortingen belegd worden in een of meerdere beleggingsfondsen. In tegenstelling tot Tak 21 biedt deze formule geen kapitaalgarantie. Dat betekent dat je geen vaste rente krijgt en dat de waarde van je beleggingen mee evolueert met de beurs. Je rendement hangt volledig af van de prestaties van de onderliggende fondsen. Hierdoor is beleggen met potentieel rendement mogelijk, maar ben je ook blootgesteld aan risico’s.

Een Tak 23-contract wordt afgesloten bij een verzekeraar. Die zorgt voor het beheer van de verzekering, maar draagt zelf geen beleggingsrisico. De verzekeraar stelt wel een fondsaanbod ter beschikking waarin jij als klant kan beleggen. Het kan gaan om wereldwijde aandelenfondsen, obligatiefondsen, gemengde portefeuilles of zelfs thematische trackers.

Waarom kiezen voor Tak 23 bij pensioenopbouw?

Steeds meer zelfstandigen en ondernemers gebruiken Tak 23 als onderdeel van hun pensioenopbouw via POZ of IPT. Binnen deze fiscale contracten kan je de Tak 23-formule kiezen als onderliggende beleggingsvorm. Door het potentieel hogere rendement van de fondsen kan je op lange termijn een groter kapitaal opbouwen dan bij een traditionele spaarverzekering.

Deze combinatie biedt een krachtig hefboomeffect: de fiscale optimalisatie verlaagt je belastingdruk, terwijl je tegelijk kans maakt op een mooie opbrengst. Zeker voor jonge ondernemers of wie nog een lange loopbaan voor zich heeft, is Tak 23 een interessante keuze.

Voor wie is Tak 23 geschikt?

Tak 23 past het best bij wie:

• een lange beleggingshorizon heeft
• bereid is om beleggingsrisico's te aanvaarden
• zijn pensioenopbouw of vermogen actief wil beheren
• extra rendement zoekt bovenop de fiscale voordelen

Het profiel van een Tak 23-belegger is vaak dynamisch. Denk aan jonge zelfstandigen, vrije beroepers of bedrijfsleiders met een IPT die niet tevreden zijn met het lage rendement van Tak 21. Ook particulieren kunnen kiezen voor een vrij Tak 23-contract, al zonder belastingvoordeel.

Beleggingsfondsen op maat: keuzes binnen Tak 23

Een groot voordeel van Tak 23 is de ruime keuze aan beleggingsfondsen op maat. Je kan beleggen in:

• aandelenfondsen (wereldwijd of regionaal)
• obligatiefondsen
• gemengde fondsen (mix van aandelen en obligaties)
• sectorfondsen (zoals technologie, gezondheidszorg, duurzaamheid)
• fondsen met een ESG- of impactfocus

De meeste verzekeraars bieden eigen interne fondsen aan, maar ook externe fondsen van bekende beheerders. Sommige contracten laten toe om je beleggingen automatisch te herbalanceren, of verliezen te beperken via een stop-loss strategie.

Een goede afstemming van het fonds op jouw doelstelling en risicoprofiel is cruciaal. Laat je hier goed in begeleiden.

Tak 23 en fiscale optimalisatie via POZ of IPT

Tak 23 komt echt tot zijn recht wanneer je het inzet binnen een fiscaal voordelig kader zoals POZ of IPT:

• Bij POZ (Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen) krijg je een belastingvermindering van 30% op je premie.
• Bij IPT (Individuele Pensioentoezegging) is de premie volledig aftrekbaar voor je vennootschap.

De combinatie van fiscale optimalisatie en beleggen met potentieel rendement zorgt ervoor dat je netto meer overhoudt dan bij gewone beleggingsformules.

Let wel: je moet altijd rekening houden met de 80%-regel. Die stelt dat je totale pensioenuitkeringen niet hoger mogen liggen dan 80% van je laatste brutoloon.

Kosten en rendement: wat moet je weten?

Een Tak 23-contract brengt verschillende kosten met zich mee.

• Instapkosten: doorgaans tussen 0% en 6%, afhankelijk van de verzekeraar en onderhandeling.
• Beheerskosten: tussen 1% en 2,5% per jaar op fondsniveau.
• Premietaks: bij POZ en IPT betaal je 4,4% op elke storting.

Deze kosten en rendement zijn bepalend voor je uiteindelijke opbrengst. Transparantie is essentieel. Vraag steeds een simulatie met effectieve kosten, en controleer of je fondsen marktconform zijn qua prestaties.

Het rendement hangt volledig af van de gekozen fondsen. Er is dus géén garantie. In goede jaren kan het rendement oplopen tot 5-7% of meer. In slechte beursjaren is (tijdelijk) verlies mogelijk.

Risico’s en voordelen van Tak 23

Het voornaamste risico van Tak 23 is duidelijk: je hebt geen kapitaalgarantie. Bij negatieve beursontwikkelingen kan je belegging in waarde dalen. Dit maakt het product ongeschikt voor wie zijn geld op korte termijn nodig heeft.

Maar de voordelen zijn eveneens groot:

• potentieel hoger rendement
• ruime fondskeuze
• combineerbaar met fiscaal gunstige systemen (POZ, IPT)
• bescherming van het kapitaal bij faillissement (binnen IPT)

Met een lange beleggingshorizon kan je de tijdelijke schommelingen in de markt opvangen, waardoor Tak 23 op termijn vaak meer oplevert dan een klassieke spaarverzekering.

Tak 23 of Tak 21: wat is het verschil?

Wie zekerheid verkiest, kiest voor Tak 21. Wie rendement zoekt en risico’s accepteert, kiest voor Tak 23. Er bestaat ook een tussenvorm: Tak 44, een combinatie van beide.

Besluit: Tak 23 als hefboom voor lange termijn beleggen

Tak 23 is geen product voor wie snel resultaat wil of risico wil vermijden. Maar voor wie zijn pensioen of vermogen gestructureerd wil opbouwen, biedt deze levensverzekering een krachtige hefboom. Door de combinatie van beleggingsfondsen op maat, fiscale optimalisatie en lange beleggingshorizon, bouw je aan een kapitaal dat op lange termijn vaak meer oplevert dan traditionele spaarvormen.

Laat je altijd adviseren door een onafhankelijk expert. De juiste fondskeuze, kostenstructuur en afstemming op jouw doelen maken een wereld van verschil.